ISSN 2385-1376
Testo massima
L’ordinamento italiano in materia di antiriciclaggio ha cercato di svilupparsi in coerenza con gli standard internazionali e le direttive europee. Le disposizioni comunitarie hanno, nel tempo, a loro volta recepito l’evoluzione dei principi internazionali, al fine di dar vita ad un sistema antiriciclaggio omogeneo e condiviso tra gli Stati membri.
Nel corso di oltre venti anni sono state emanate tre direttive: Direttiva n. 1991/308/CEE del 10 giugno 1991, Direttiva n. 2001/97/CE del 4 dicembre 2001 e Direttiva n. 2005/60/CE del 25 novembre 2005. L’ultima di queste, attualmente in vigore, detta le misure di prevenzione e di contrasto volte a impedire la realizzazione del crimine finanziario ed a proteggere il sistema finanziario legale da operazioni illecite.
A garanzia di tali obiettivo, all’interno di ogni Stato membro sono predisposti strumenti atti ad identificare, in primis, la clientela ed a rilevare, successivamente, le eventuali operazioni sospette che debbono essere segnalate ad UIF (Unità di informazione finanziaria).
Tale quadro è completato dalla Direttiva n. 2006/70/CE, la quale ruota attorno ad alcuni specifici profili:
1. individua attività che, se svolte in forma limitata o occasionale, non rilevano per l’applicazione delle misure antiriciclaggio previste dalla terza Direttiva;
2. specifica la nozione di PEPs ovvero persone politicamente esposte;
3. descrive situazioni caratterizzate da rischio contenuto, per le quali è possibile l’applicazione di misure semplificate di verifica.
In data 20 maggio 2015 è stata emanata – col n. 849 – dall’Unione Europea la così detta quarta direttiva: la sua attuazione è prevista entro il 26 giugno 2017. Fra le principali novità contenute si segnalano:
a) l’espressa inclusione dei reati fiscali nel novero dei reati presupposto di riciclaggio, in quanto rientranti nella concetto di attività criminosa;
b) il rafforzamento degli standard di trasparenza di strutture societarie, delle fondazioni e dei trust;
c) l’accrescimento dei poteri e delle funzioni in capo ad UIF;
d) una maggiore rilevanza attribuita all’approccio basato sul rischio; e) l’ampliamento della funzione collaborativa tra gli stati membri;
f) la revisione delle sanzioni antiriciclaggio, tanto dal punto di vista amministrativo che penale.
Alle norme europee debbono, poi, aggiungersi la Decisione del Consiglio del 17 ottobre 2000 n. 2000/642/GAI, in merito alle modalità di cooperazione tra le unità di informazione finanziaria degli Stati membri per quanto riguarda lo scambio di informazioni, il Regolamento n. 1889/2005/CE riguardante ai controlli sul denaro contante in entrata ed in uscita nel territorio dell’Unione Europea ed il Regolamento n. 1781/2006/CE, il quale detta disposizioni sulle informazioni che devono accompagnare i bonifici.
Testo del provvedimento
SEGNALA UN PROVVEDIMENTO
COME TRASMETTERE UN PROVVEDIMENTONEWSLETTER - ISCRIZIONE GRATUITA ALLA MAILING LIST
ISCRIVITI ALLA MAILING LIST© Riproduzione riservata
NOTE OBBLIGATORIE per la citazione o riproduzione degli articoli e dei documenti pubblicati in Ex Parte Creditoris.
È consentito il solo link dal proprio sito alla pagina della rivista che contiene l'articolo di interesse.
È vietato che l'intero articolo, se non in sua parte (non superiore al decimo), sia copiato in altro sito; anche in caso di pubblicazione di un estratto parziale è sempre obbligatoria l'indicazione della fonte e l'inserimento di un link diretto alla pagina della rivista che contiene l'articolo.
Per la citazione in Libri, Riviste, Tesi di laurea, e ogni diversa pubblicazione, online o cartacea, di articoli (o estratti di articoli) pubblicati in questa rivista è obbligatoria l'indicazione della fonte, nel modo che segue:
Autore, Titolo, in Ex Parte Creditoris - www.expartecreditoris.it - ISSN: 2385-1376, anno
Tags : antiriciclaggio, normativa europea
