Rivista giuridica online ExParteCreditoris.it: provvedimenti e sentenze segnalate da Giudici, Avvocati e Banche. Periodico d'informazione giuridica per studi legali Direttore responsabile Avv. Antonio De Simone - ISSN 2385-1376
Il potere di valutare le segnalazioni e (in caso di ritenuta fondatezza delle medesime) trasmetterle al questore, spetta soltanto al “titolare dell’attività”, mentre il “responsabile della d... Leggi tutto...
In tema di sanzioni di cui all’art. 3 della legge n. 197/1991 ed all’art. 41 d. lgs. n. 231/2007 (legge antiriciclaggio) il sospetto del carattere illecito delle operazioni sospe... Leggi tutto...
Provvedimento segnalato da Donato Giovenzana – Legale d’impresa In tema di autoriciclaggio, le condotte di impiego, sostituzione o trasferimento dei beni di provenienza delittuosa, compiute... Leggi tutto...
Provvedimento segnalato da Donato Giovenzana – Legale d’impresa – con nota di accompagnamento Il delitto di riciclaggio si distingue da quello di ricettazione: a) in relazione all’elem... Leggi tutto...
Provvedimento segnalato da Donato Giovenzana – Legale d’impresa con nota di accompagnamento L’ITER GIUDIZIALE La vicenda trae origine da separate opposizioni spiegate dalla Banca e da... Leggi tutto...
Non può condividersi, pertanto, l’assunto difensivo secondo cui la vendita del bene conseguito con la truffa presupposta sarebbe “l’unico modo per acquisire il profitto necessario” ad integr... Leggi tutto...
Integra il delitto di riciclaggio il compimento di operazioni consapevolmente volte ad impedire in modo definitivo, od anche a rendere difficile l’accertamento della provenienza del de... Leggi tutto...
La procedura di accertamento di eventuali violazioni amministrative non può identificarsi con la pura e semplice contestazione dei fatti nella loro materialità, essendovi ambiti, come quello... Leggi tutto...
In materia di violazioni della disciplina normativa antiriciclaggio, i finanziamenti dei soci infruttiferi eseguiti mediante versamenti in contanti, la non giustificata imputazione a rimanen... Leggi tutto...
Con l’emanazione della Direttiva europea n. 849 del 2015, così detta IV Direttiva Antiriciclaggio, e con l’adozione, nell’anno in corso, da parte della Commissione europea di una proposta di... Leggi tutto...
Attraverso la sottoscrizione del contratto di mandato ha vita l'intestazione fiduciaria: un soggetto - fiduciante - trasferisce un diritto ad un altro soggetto - fiduciario -, con l'obbligo... Leggi tutto...
ANTIRICICLAGGIO ED ISTITUTI A CONFRONTO: CURATELA SPECIALE, FONDO PATRIMONIALE E TRUST FAMILIARE Pillola informativa: contributo n. 13 Per quanto riguarda i diritti patrimoniali dei mi... Leggi tutto...
ANTIRICICLAGGIO E TRUST: GENERALITA' SULL'ISTITUTO E SUO UTILIZZO ANOMALO Pillola informativa: contributo n. 12 Il trust è un istituto di matrice anglosassone, introdotto nell'ordinamento it... Leggi tutto...
ANTIRICICLAGGIO: LA SOSPENSIONE DI OPERAZIONI SOSPETTE; L’ASTENSIONE E LA RESTITUZIONE DI LIQUIDITA’
Per quanto riguarda la prima, la UIF (Unità di Informazione Finanziaria) ha il potere di sospendere, anche su richiesta del NSPV, della DIA e dell'autorità giudiziaria, per un massimo di cin... Leggi tutto...
La produzione e l'invio delle S.AR.A sono disciplinati dal Provvedimento della UIF (Unità di Informazione Finanziaria) del 23 dicembre 2013, che sostituisce il precedente del 22 dicembre 201... Leggi tutto...
L'art. 41 del Decreto Legislativo 231/2007 impone a determinati soggetti (come, ad esempio, gli intermediari finanziari, i professionisti, i revisori) di comunicare ad UIF (Unità di Informaz... Leggi tutto...
Il reato di autoriciclaggio è previsto dal nuovo art. 648 ter .1 del Codice Penale, in forza del quale "si applica la pena della reclusione da due a otto anni e della multa da euro 5.000 a e... Leggi tutto...
Si parla di "rapporti di corrispondenza" quando le banche effettuano e ricevono, per conto dei loro clienti, pagamenti da tutto il mondo. Una banca, definita "banca corrispondente", detiene... Leggi tutto...
Uno dei principali obblighi del cliente (o del legale rappresentante, in caso di società) è quello di fornire, prima dell'instaurazione del rapporto o contestualmente al conferimento dell'in... Leggi tutto...
L'adeguata verifica di cui all'art 18 del Decreto Legislativo 231/2007 è un'attività complessa, volta alla raccolta ed alla razionalizzazione critica di specifici dati, che impone di: a) ide... Leggi tutto...
L'ordinamento italiano in materia di antiriciclaggio ha cercato di svilupparsi in coerenza con gli standard internazionali e le direttive europee. Le disposizioni comunitarie hanno, nel temp... Leggi tutto...
Il sistema antiriciclaggio si basa sulla collaborazione tra operatori, autorità amministrative ed investigative. I primi sono chiamati ad adempiere a specifici obblighi ed a rispettare appos... Leggi tutto...
Con il termine "antiriciclaggio" si intende l'azione di prevenzione e contrasto del riciclaggio di denaro, beni od altre utilità. Riciclare vuol dire, per l'appunto, investire capitali illec... Leggi tutto...
Nell'ambito dell'antiriciclaggio, la procedura di accertamento non può identificarsi con la pura e semplice constatazione dei fatti nella loro materialità, richiedendo un'attività istruttori... Leggi tutto...
In tema di sanzioni amministrative, i limiti temporali entro i quali, a pena di estinzione dell'obbligazione di pagamento, l'amministrazione procedente deve provvedere alla notifica della co... Leggi tutto...
In materia di illecito amministrativo, ai fini del computo del dies a quo del termine di 90 giorni per la contestazione dell'illecito amministrativo, il terzo comma dell'art. 14 della L. n.... Leggi tutto...
In materia di procedimento sanzionatorio antiriciclaggio, previsto dalla L. n. 689 del 1981, la Ragioneria dello Stato ha emanato la Circolare n.40, del 29 novembre 2013. In essa,si precisan... Leggi tutto...
